Présentation de la SA ARANOA LOC

La SA ARANOA LOC a été constituée le 20 février 2026 et immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Nanterre le 26 janvier 2026 sous le numéro d’identification unique 101 404 291.

La Société a pour objet principal :
(i) l’acquisition d’un navire de type cargo mixte destiné au transport de marchandises et de personnes en vue de le louer en Polynésie française, en crédit-bail, à la société ARANUI CRUISES, société par actions simplifiée à associé unique au capital de 5.000.000 Francs Pacifique, ayant son siège social Motu Uta, 98715 Papeete, Polynésie française, immatriculée au RCS de Papeete, Polynésie française, sous le numéro TPI19 105 B, dans le cadre du dispositif d’aide fiscale à l’investissement Outre-Mer ; et (ii) plus généralement toutes opérations commerciales, financières, mobilières et immobilières se rattachant à l’objet social y compris la vente des biens acquis, tel que prévu à l’article 199 undecies B du Code général des impôts et plus généralement toutes opérations commerciales, financières, mobilières et immobilières se rattachant à l’objet social y compris la vente des biens acquis.

La Société a vocation à regrouper des investisseurs personnes physiques domiciliés en France au sens de l’article 4 B du CGI, soumises à l’impôt sur le revenu et qui souscrivent directement, d’ici le 31 décembre 2026, à son augmentation de capital réalisée par voie d’offre au public d’un montant nominal maximum de 10.164.602 euros. A l’issue de cette opération, et pour autant que l’Augmentation de Capital susvisée soit intégralement souscrite par les Investisseurs, le capital social de la Société sera porté de la somme de 37.000 euros à la somme au maximum de 10.201.603 euros..

La Société disposerait ainsi d’un montant total de 10.201.603 euros pour participer au financement du programme d’investissement de la SAS ARANUI CRUISES consistant en l'acquisition d'un navire ( le "ARANOA") et ses équipements afférents ainsi que d'une barge de débarquement et d'un catamaran de transport de passagers, et payer les frais liés à la mise en place de cette Augmentation de Capital.

L’Augmentation de Capital étant réalisée par offre au public, elle a fait l’objet d’un Document d'Information Synthétique qui est accessible en cliquant ici.

La lecture du DIS dans son ensemble est recommandée avant toute décision de souscription, notamment les facteurs de risques indiqués au II- Risques liés à l’activité de l’Emetteur et à son Projet (risque lié au retard de livraison et de mise en service des Navires tel que ce terme est défini dans la présente note, risque de retrait de la Licence d’Exploitation des Navires, risque de défaillance de la SAS ARANUI CRUISES en cas de mise en jeu de la Garantie Fiscale, risque de sinistre de tout ou partie du Navire Equipé, risque lié à la durée d’exploitation des Navires, risque lié au non-respect par la SAS ARANUI CRUISES des obligations prévues en matière d’emplois au titre de l’Agrément et à son Projet, risque lié à la situation financière de l’Emetteur), et au IV.3- Risques attachés aux titres offerts à la souscription (risque lié à la base éligible, risque de non-obtention de l’Agrément Fiscal, risque lié à la non-signature des Contrats Importants, risque lié à une souscription inférieure à 75% du montant de l’Augmentation de Capital, risque de plafonnement des niches fiscales, risque de remise en cause de l’Avantage fiscal du fait de l’Investisseur, risque de Changement de Loi, risque d’illiquidité des titres offerts à la souscription) tels que les termes commençant par une majuscule sont définis dans le DIS.

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Un Agrément fiscal a été sollicité et sera délivré par la Direction Générale des Finances Publiques. Il fixera une base des dépenses éligibles au dispositif fiscal d’aide à l’investissement Outre-Mer prévu à l’article 199 undecies B du Code Général des Impôts ouvrant droit aux Investisseurs à un avantage fiscal égal à 45,30% du montant éligible des investissements liés au fret et à 35% du montant éligible des investissements liés au transport de passagers à proportion de leurs droits dans le capital de l’Emetteur au titre de l'année 2026.